27.7 C
Mykonos

Web Radio

Weather

27.7 C
Mykonos
28.5 C
Athens

“Διπλός πέλεκυς” πλέον στις καταθέσεις για αδήλωτο χρήμα στις τράπεζες!! [Η Απόφαση της ΔΕΔ ]

Το αδήλωτο χρήμα στις τράπεζες, εκτός από την Εφορία το ψάχνει πλέον και η Αρχή για το ξέπλυμα μαύρου χρήματος με ενδελεχείς φορολογικούς ελέγχους – Ποια υπόθεση εντόπισε και Πως……

Διπλός είναι πλέον ο έλεγχος των τραπεζικών λογαριασμών, καθώς αποδεικνύεται ότι εκτός από την Εφορία, αναζητεί αδήλωτο ή «μαύρο» χρήμα στις καταθέσεις και η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.

Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες

Από μια απόφαση της Διεύθυνσης Επίλυσης Διαφορών της ΑΑΔΕ, προκύπτει ότι η αφετηρία ενδελεχούς φορολογικού ελέγχου σε ζευγάρι φορολογούμενων ήταν οι διαπιστώσεις της Αρχής Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, με αφορμή κινήσεις που θεώρησε ύποπτες στους τραπεζικούς τους λογαριασμούς.

Προφανώς η Αρχή έχει πρόσβαση στα στοιχεία των τραπεζικών λογαριασμών και παρατηρεί τις κινήσεις τους και αναλόγως παρεμβαίνει.

Η υπόθεση που εντόπισε και Πως……

Στην προκειμένη περίπτωση, η Αρχή απέστειλε το 2017 έγγραφο στη ΔΟΥ Σπάρτης, με το οποίο ενημέρωνε την εφορία ότι από την έρευνα που έκανε, διαπίστωσε ότι:

Η σύζυγος, «διακινεί μέσω τραπεζικού της λογαριασμού χρηματικά ποσά ασύμβατα με τη φορολογική της δήλωση, τα οποία φαίνεται ότι σχετίζονται με την εμπορική δραστηριότητα του συζύγου της.

Επίσης σημείωνε πως οι λογαριασμοί των συγκεκριμένων φορολογουμένων «φέρουν δεσμεύσεις υπέρ του Ελληνικού Δημοσίου».

Οι έλεγχοι αφορούσαν στα έτη 2012, 2013, 2014, 2015 και 2016 και διαπιστώθηκαν τα παρακάτω:

  • Χρήση 2012: Προσαύξηση περιουσίας 24.878,08 ευρώ από πρωτογενείς καταθέσεις και καταλογίστηκαν φόροι πρόστιμα και προσαυξήσεις ύψους 17.435,78 ευρώ.
  • Χρήση 2013: Προσαύξηση περιουσίας 22.818,28 ευρώ από πρωτογενείς καταθέσεις και καταλογίστηκαν φόροι πρόστιμα και προσαυξήσεις ύψους 14.966,90 ευρώ.
  • Χρήση 2014: Προσαύξηση περιουσίας ύψους 62.963,78 ευρώ από πρωτογενείς καταθέσεις και καταλογίστηκαν φόροι πρόστιμα και προσαυξήσεις ύψους 33.287,89 ευρώ.
  • Χρήση 2015: Προσαύξηση περιουσίας 109.434,47 ευρώ από πρωτογενείς καταθέσεις και 23.292,06 ευρώ, από αγροτική δραστηριότητα, μετά την απόρριψη εξόδων και την πρόσθεση λογιστικών διαφορών. Καταλογίστηκαν φόροι πρόστιμα και προσαυξήσεις ύψους 65.791,56 ευρώ.
  • Χρήση 2016: Προσαύξηση περιουσίας 216.602,65 ευρώ από πρωτογενείς καταθέσεις και 38.462,03 ευρώ από αγροτική δραστηριότητα μετά την απόρριψη εξόδων και την πρόσθεση λογιστικών διαφορών. Καταλογίστηκαν φόροι πρόστιμα και προσαυξήσεις ύψους 136.771,76 ευρώ.

Οι ελεγχόμενοι προσέφυγαν στη Διεύθυνση Επίλυσης Διαφορών [ΔΕΔ], αλλά το μόνο που κατάφεραν ήταν να μειώσουν λίγο τα πρόστιμα που καταλογίστηκαν με τον φορολογικό έλεγχο.

[Ολόκληρη η απόφαση της Διεύθυνσης Επίλυσης Διαφορών Παρακάτω]

Και η εφορία στο κυνήγι

Ανεξάρτητα από την έκβαση της υπόθεσης, είναι σαφές ότι οι τραπεζικές καταθέσεις έχουν μπει στο «μάτι» όλων των ελεγκτικών αρχών.

Πλέον για κάθε φορολογική υπόθεση ελέγχονται υποχρεωτικά όλες οι καταθέσεις και γενικά οι χρηματοοικονομικές επενδύσεις του ελεγχόμενου.

Ταυτόχρονα, η έναρξη του φορολογικού ελέγχου μπορεί να έχει ως αφετηρία την κίνηση των τραπεζικών λογαριασμών, όταν δεν συνάδουν, με τα δηλωθέντα εισοδήματα.

Οι έλεγχοι στις καταθέσεις γίνονται μέσω του «Ειδικού Λογισμικού Ελέγχου Προσαύξησης Περιουσίας», το οποίο λειτουργεί από  02/05/2017  και αντλεί στοιχεία από τις εγχώριες τράπεζες, τα οποία αφορούν στο σύνολο των χρηματοοικονομικών προϊόντων (καταθέσεις, ομόλογα, αμοιβαία κ.λπ.), καθώς και των διενεργηθέντων σε αυτά αναλυτικών κινήσεων.

Όλη η διαδικασία αυτή και η επεξεργασία των δεδομένων (τραπεζικών και φορολογικών) γίνεται αυτόματα, με την εκτίμηση πρωτογενών καταθέσεων, μέσω της χρήσης μηχανογραφικών ελεγκτικών εντολών, για κάθε φορολογικό έτος και προκύπτει το άθροισμα του συνόλου των δηλωθέντων πραγματικών εισοδημάτων/εσόδων (φορολογητέων, αυτοτελώς φορολογημένων και αφορολόγητων) στα υπό έρευνα έτη.

Ολόκληρη η απόφαση της Διεύθυνσης Επίλυσης Διαφορών [ΔΕΔ]

Loader Loading...
EAD Logo Taking too long?

Reload Reload document
| Open Open in new tab

Follow Us

Scan to Order

Σύστημα ανέπαφων παραγγελιών με QR Code. Χωρίς καταλόγους, πολυγλωσσικό και άμεση ενημέρωση προϊόντων!

Trending Now

Reopening Borders for Tourism: Προειδοποίηση ΠΟΥ προς ταξιδιώτες μετά την έξαρση από τα κρούσματα!! Επικαιροποιεί τις οδηγίες!!

ΠΟΥ: Ο Παγκόσμιος Οργανισμός Υγείας συνέστησε στους ταξιδιώτες να φορούν προστατευτικές μάσκες στα αεροπλάνα και να ενημερώνονται διαρκώς, καθώς υπάρχει ξανά έξαρση κρουσμάτων νέου...

Reopening Tourism: Μείωση 60% του μη μισθολογικού κόστους στον τουριστικό κλάδο

Σημαντική μείωση του μη μισθολογικού κόστους κατά 60% για τρεις μήνες περιλαμβάνει το νέο πακέτο στήριξης των εποχικών επιχειρήσεων, το οποίο εξαγγέλθηκε την Παρασκευή....

Premium

ESM: Μεταβιβάζει στην Ελλάδα 644 εκατ. ευρώ

Την κατάργηση της προσαύξησης του επιτοκίου για δάνειο του 2012, που αφορά στην περίοδο από την 1η Ιουνίου έως τις 17 Ιουνίου 2020 και...

Education & Exams – Πανελλήνιες 2020: Παρασκευή 10 Ιουλίου τα αποτελέσματα!! Εκτιμήσεις για Νομικές, Πολυτεχνεία και Ιατρικές!! [Έγγραφα]

Την Τριτη 7/7/2020, κλειδώνει η βαθμολογία των μαθητών που πήραν μέρος στις πανελλήνιες 2020 και την Παρασκευή θα ανακοινωθούν οι βαθμολογίες στα σχολεία όλης...

Stories for You

Mykonos: Συλλήψεις (2) ημεδαπών, για κατάληψη τμήματος παραλίας χωρίς άδεια

Συνελήφθησαν στη Μύκονο δυο ημεδαποί για κατάληψη τμημάτων παραλίας με ξαπλώστρες, χωρίς άδεια της αρμόδιας αρχής..... Την 04 κα 05-07-2020 συνελήφθησαν στη Μύκονο, από αστυνομικούς...

Education & Exams – Πανελλήνιες 2020: Παρασκευή 10 Ιουλίου τα αποτελέσματα!! Εκτιμήσεις για Νομικές, Πολυτεχνεία και Ιατρικές!! [Έγγραφα]

Την Τριτη 7/7/2020, κλειδώνει η βαθμολογία των μαθητών που πήραν μέρος στις πανελλήνιες 2020 και την Παρασκευή θα ανακοινωθούν οι βαθμολογίες στα σχολεία όλης...

More from Mykonos Ticker

ESM: Μεταβιβάζει στην Ελλάδα 644 εκατ. ευρώ

Την κατάργηση της προσαύξησης του επιτοκίου για δάνειο του 2012, που αφορά στην περίοδο από την 1η Ιουνίου έως τις 17 Ιουνίου 2020 και...

Reopen Business: Οι τράπεζες επεκτείνουν χρονικά τα μέτρα στήριξης σε επιχειρήσεις και ιδιώτες

Την χρονική επέκταση των μέτρων στήριξης επιχειρήσεων και ιδιωτών που πλήττονται άμεσα και έμμεσα από την παρούσα κρίση, και την παροχή διευκολύνσεων για την...

European Commission: Θερινές προβλέψεις Κομισιόν – Μεγαλύτερη η ύφεση της ΕΕ απ’ ό,τι αναμενόταν

Η οικονομία της ΕΕ θα βιώσει φέτος βαθιά ύφεση ιστορικών διαστάσεων λόγω της πανδημίας του κορονοϊού, παρά την ταχεία και ολοκληρωμένη πολιτική αντίδραση τόσο...
error: Content is protected !!